內(nèi)容提要：聯(lián)合國(guó)《工商企業(yè)與人權(quán)指導(dǎo)原則》就企業(yè)履行尊重人權(quán)的責(zé)任提出了制定人權(quán)政策的要求，并明確了內(nèi)容和形式上的標(biāo)準(zhǔn)。通過研究2021年《財(cái)富》世界500強(qiáng)企業(yè)已經(jīng)制定的人權(quán)政策，可以發(fā)現(xiàn)企業(yè)人權(quán)政策體現(xiàn)出明顯的實(shí)踐趨勢(shì)和強(qiáng)烈的現(xiàn)實(shí)和理論意義。從實(shí)踐角度而言，國(guó)際人權(quán)標(biāo)準(zhǔn)被廣泛適用于企業(yè)人權(quán)政策，正成為一種包含了制定與實(shí)施機(jī)制的普遍性企業(yè)實(shí)踐，而來自不同國(guó)家、行業(yè)的企業(yè)在適用國(guó)際人權(quán)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)也存在較為明顯的區(qū)別。同時(shí)，這些企業(yè)人權(quán)政策實(shí)踐趨勢(shì)揭示了重要的理論意義：人權(quán)標(biāo)準(zhǔn)的私體化趨勢(shì)突破了傳統(tǒng)國(guó)際人權(quán)法的“公法”理論基礎(chǔ)，包括國(guó)際指南、行業(yè)規(guī)范在內(nèi)的社會(huì)規(guī)范正向“硬法”靠攏，而他國(guó)國(guó)內(nèi)的企業(yè)人權(quán)責(zé)任相關(guān)立法的實(shí)施效果則超越了國(guó)界，昭示了一國(guó)法律意志在域外延伸的可能性。雖然企業(yè)人權(quán)政策或已成為國(guó)際工商業(yè)的習(xí)慣規(guī)則，但其應(yīng)用過程仍然有許多局限與挑戰(zhàn)，也可能對(duì)相關(guān)實(shí)踐趨勢(shì)和理論影響構(gòu)成限制。希望中國(guó)政府和企業(yè)能夠重視企業(yè)人權(quán)政策的意義，提高對(duì)政策的理解和運(yùn)用，以推動(dòng)全球人權(quán)治理朝著更加公平公正合理包容的方向發(fā)展。
關(guān)鍵詞：工商業(yè)與人權(quán) 世界500強(qiáng) 企業(yè)人權(quán)政策 指導(dǎo)原則 國(guó)際人權(quán)法
問題的提出
2011年6月，聯(lián)合國(guó)人權(quán)理事會(huì)一致核可了《工商企業(yè)與人權(quán)指導(dǎo)原則》(“《指導(dǎo)原則》”)，使之成為迄今唯一基于普遍性的國(guó)家意志的處理工商業(yè)人權(quán)影響的國(guó)際文件。《指導(dǎo)原則》提出了一個(gè)由三大支柱構(gòu)成的公私合作因應(yīng)工商業(yè)的人權(quán)影響的共治系統(tǒng)：國(guó)家有義務(wù)保護(hù)人權(quán)以防止第三方包括工商業(yè)侵犯人權(quán)，企業(yè)有責(zé)任尊重人權(quán)，以及需要為人權(quán)侵害提供有效的補(bǔ)救機(jī)會(huì)。其中，作為“企業(yè)尊重人權(quán)責(zé)任”的首要實(shí)施要求，《指導(dǎo)原則》要求，“作為內(nèi)置其尊重人權(quán)的責(zé)任的基礎(chǔ)，工商企業(yè)應(yīng)通過一項(xiàng)政策聲明，表示承諾履行這一責(zé)任”。這首次正式在國(guó)際文件中提出了企業(yè)制定人權(quán)政策的要求，并且指明該政策對(duì)于企業(yè)履行尊重人權(quán)的責(zé)任具有根本的重要性。
2021年9月，國(guó)務(wù)院新聞辦公室發(fā)布的《國(guó)家人權(quán)行動(dòng)計(jì)劃(2021-2025年)》首次提出，“促進(jìn)工商業(yè)在對(duì)外經(jīng)貿(mào)合作、投資中，遵循《聯(lián)合國(guó)工商業(yè)與人權(quán)指導(dǎo)原則》，實(shí)施人權(quán)盡責(zé)，履行尊重和促進(jìn)人權(quán)的社會(huì)責(zé)任”，同時(shí)也提出，“鼓勵(lì)企事業(yè)單位建立常設(shè)性的人權(quán)培訓(xùn)制度……形成尊重和保障人權(quán)的企事業(yè)文化”。這些要求都意味著，對(duì)于遵循《指導(dǎo)原則》履行尊重人權(quán)責(zé)任和構(gòu)建尊重人權(quán)的企業(yè)文化的中國(guó)企業(yè)而言，制定和發(fā)布企業(yè)人權(quán)政策也已經(jīng)是我國(guó)政府的政策導(dǎo)向。
那么，什么是企業(yè)的人權(quán)政策？它的內(nèi)容和形式要求是什么？從國(guó)際人權(quán)標(biāo)準(zhǔn)的適用角度來看，企業(yè)的人權(quán)政策有什么意義？哪些內(nèi)外部因素驅(qū)動(dòng)了近年來企業(yè)人權(quán)政策的發(fā)展？這些發(fā)展印證或推動(dòng)了國(guó)際人權(quán)標(biāo)準(zhǔn)在企業(yè)界適用理論上怎樣的趨勢(shì)？這些理論趨勢(shì)又將如何反過來影響企業(yè)的實(shí)踐？本文試圖在研究和分析“《財(cái)富》世界500強(qiáng)”企業(yè)的人權(quán)政策的基礎(chǔ)上對(duì)這些問題給出部分回答。從方法論上來看，“《財(cái)富》世界500強(qiáng)”這一取樣范圍不僅代表了世界上規(guī)模最大的企業(yè)群體，而企業(yè)規(guī)模與其人權(quán)影響——對(duì)于員工、消費(fèi)者和社區(qū)人群等潛在的或?qū)嶋H的正面與負(fù)面影響——正向相關(guān)，而且這些企業(yè)無(wú)論在經(jīng)營(yíng)理念、管理水平，還是可用資源方面也都代表了世界較高甚至是最佳水準(zhǔn)。因此，這個(gè)企業(yè)群體是研究全球企業(yè)在人權(quán)政策方面的理想樣本群，并從而能夠在更前沿的水平上代表實(shí)踐趨勢(shì)及理論方向。
一、企業(yè)人權(quán)政策的內(nèi)容與形式要件及其規(guī)范意義
(一)企業(yè)人權(quán)政策的內(nèi)容
在企業(yè)管理學(xué)上，企業(yè)政策(或方針，policy)是指導(dǎo)企業(yè)行為的總則，它決定著企業(yè)建立戰(zhàn)略目標(biāo)、選擇戰(zhàn)略方案和實(shí)施戰(zhàn)略方案的框架結(jié)構(gòu)，“企業(yè)方針……反映企業(yè)宗旨的基本要求；企業(yè)方針是企業(yè)一切行動(dòng)的準(zhǔn)則，也是協(xié)調(diào)企業(yè)中各單位各部門之間的關(guān)系和信息溝通的主要依據(jù)”。為企業(yè)各類管理領(lǐng)域制定普遍性國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織對(duì)“企業(yè)方針”的定義則更為直接明了——“由最高管理者正式表述的組織的意圖和方向(intentions and direction)”，而這也是國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織制定的各類管理體系所通用的定義模板。由此可見，對(duì)于成熟、規(guī)范而系統(tǒng)化的企業(yè)管理而言，企業(yè)政策不僅必要而且重要：它既是企業(yè)作為一個(gè)組織對(duì)其存在宗旨的公開表達(dá)(意圖)，也是企業(yè)作為一個(gè)社會(huì)行為者自我宣示的行為準(zhǔn)則(方向)。也正因?yàn)槿绱?，所有管理體系都要求企業(yè)制定相關(guān)的政策或方針，而根據(jù)管理體系所針對(duì)的不同事項(xiàng)，企業(yè)可能制定各類政策或方針，包括質(zhì)量方針、健康安全方針、環(huán)境方針以及職業(yè)健康安全方針等。
關(guān)于企業(yè)人權(quán)政策的內(nèi)容，《指導(dǎo)原則》提出了兩項(xiàng)最低要求，一是該政策須“表示承諾履行這一(尊重人權(quán)的)責(zé)任”，二是須規(guī)定“企業(yè)對(duì)與其業(yè)務(wù)、產(chǎn)品或服務(wù)直接關(guān)聯(lián)的人員、商業(yè)伙伴其他方的人權(quán)預(yù)期”，也即對(duì)自身責(zé)任的承諾和對(duì)相關(guān)方的預(yù)期。
就企業(yè)自身承諾而言，企業(yè)人權(quán)政策至少應(yīng)明確兩個(gè)內(nèi)容，即提出企業(yè)“尊重的責(zé)任”(responsibility to respect)，并須說明企業(yè)對(duì)“人權(quán)”的認(rèn)知。“尊重的責(zé)任”之所以是人權(quán)政策的一個(gè)最低承諾內(nèi)容，這不僅在于它界定了企業(yè)管理人權(quán)風(fēng)險(xiǎn)的基本方法——人權(quán)盡責(zé)(human rights due diligence)，即為了確認(rèn)、防止和緩解企業(yè)對(duì)人權(quán)的負(fù)面影響，企業(yè)須“評(píng)估實(shí)際和可能的人權(quán)影響，綜合評(píng)估結(jié)果并采取行動(dòng)”，而且如果企業(yè)提出更高水平的人權(quán)承諾，如“支持、促進(jìn)或?qū)崿F(xiàn)人權(quán)”時(shí)，都應(yīng)以尊重人權(quán)為前提。對(duì)于“人權(quán)”的認(rèn)知，《指導(dǎo)原則》提出這意指“國(guó)際公認(rèn)的人權(quán)”，且“在最低限度上”包括“《國(guó)際人權(quán)憲章》以及關(guān)于國(guó)際勞工組織《工作中基本原則和權(quán)利宣言》中所載明各項(xiàng)基本權(quán)利的原則闡明的那些權(quán)利”。因此，“在最低限度上”，一個(gè)內(nèi)容上完整的企業(yè)人權(quán)政策應(yīng)該使用“人權(quán)”一語(yǔ)且引述這些文件表明企業(yè)對(duì)“人權(quán)”的完整理解。當(dāng)然，在此基礎(chǔ)上，企業(yè)也可以在更高水平上提出對(duì)“尊重人權(quán)的責(zé)任”的認(rèn)識(shí)和承諾，包括就尊重各項(xiàng)具體人權(quán)，識(shí)別人權(quán)優(yōu)先事項(xiàng)，遵守更多其他人權(quán)標(biāo)準(zhǔn)和文件，人權(quán)標(biāo)準(zhǔn)與要求的競(jìng)合等做出規(guī)定和承諾。
由于企業(yè)履行尊重人權(quán)責(zé)任的行動(dòng)會(huì)不可避免地涉及企業(yè)與其他相關(guān)方的關(guān)系，因此，企業(yè)人權(quán)政策在做出自身責(zé)任的承諾之外，還需要提出對(duì)有關(guān)人員、商業(yè)伙伴和其他各方的人權(quán)預(yù)期。這里的“人員”，并非指作為人權(quán)享有者的個(gè)人如員工、消費(fèi)者和社區(qū)居民等，而是代表企業(yè)行為的個(gè)人，例如管理者和員工。企業(yè)對(duì)他們的“人權(quán)預(yù)期”則是根據(jù)企業(yè)人權(quán)政策在業(yè)務(wù)、產(chǎn)品或服務(wù)關(guān)系中協(xié)助企業(yè)落實(shí)尊重人權(quán)的責(zé)任，同樣的“人權(quán)預(yù)期”也適用于企業(yè)的商業(yè)伙伴和其他相關(guān)方，例如運(yùn)營(yíng)地的政府和社會(huì)組織等。
此外，雖然《指導(dǎo)原則》沒有明確提出，但企業(yè)人權(quán)政策在邏輯上還應(yīng)當(dāng)包括其他兩項(xiàng)基本內(nèi)容，即政策的適用范圍和政策的實(shí)施機(jī)制。聯(lián)合國(guó)全球契約和就適用范圍而言，雖然經(jīng)?？赡懿谎宰悦鳎谟行┣闆r下，尤其是存在集團(tuán)公司和分子公司的情況下，明示適用范圍會(huì)避免可能的誤解，因此一些企業(yè)會(huì)在政策正文中明示相關(guān)政策的適用范圍。就實(shí)施機(jī)制而言，政策的制定、批準(zhǔn)、監(jiān)督和報(bào)告權(quán)限，以及人權(quán)盡責(zé)過程的詳細(xì)說明，是現(xiàn)有企業(yè)人權(quán)政策的常見內(nèi)容。
(二)企業(yè)人權(quán)政策的形式要件
相對(duì)于內(nèi)容要件的高度概括性，《指導(dǎo)原則》對(duì)企業(yè)人權(quán)政策的形式要件提出了四項(xiàng)非常具體的要求。
首先，企業(yè)人權(quán)政策聲明應(yīng)得到工商企業(yè)最高管理者的批準(zhǔn)。由于企業(yè)政策是最高管理者的意圖表達(dá)和方向確證，因此，無(wú)論政策由什么部門或?qū)蛹?jí)實(shí)際起草和制定，唯有最高管理層的批準(zhǔn)才能賦予其在企業(yè)內(nèi)部的最高權(quán)威。這里的“最高管理者”在管理理論上指“在最高層指揮和控制組織的一個(gè)人或一組人”，他們“在組織內(nèi)有授權(quán)和提供資源的權(quán)力”，也就是企業(yè)的總經(jīng)理或首席執(zhí)行官層級(jí)的管理者。在現(xiàn)實(shí)層面，批準(zhǔn)企業(yè)人權(quán)政策聲明的管理者除了總經(jīng)理或首席執(zhí)行官，也經(jīng)常還有董事長(zhǎng)、董事會(huì)主席或者得到上述最高管理者特別授權(quán)的專門委員會(huì)。
其次，企業(yè)人權(quán)政策聲明應(yīng)吸收相關(guān)的內(nèi)部和/或外部專門知識(shí)。由于人權(quán)政策涉及國(guó)際人權(quán)規(guī)則與企業(yè)業(yè)務(wù)的比對(duì)和對(duì)接，而前者作為一套專門知識(shí)體系，企業(yè)可能缺乏相關(guān)的人力和知識(shí)資源，因此需要確保政策聲明充分吸收相關(guān)的專門知識(shí)。根據(jù)《指導(dǎo)原則》，政策聲明吸收相關(guān)專門知識(shí)的水平取決于工商企業(yè)業(yè)務(wù)的復(fù)雜性，而專門知識(shí)可依靠各種來源，包括可信的在線或書面來源，以及與公認(rèn)專家的磋商。例如，實(shí)踐中，一些企業(yè)會(huì)特別說明其人權(quán)政策的制定得到了專門人權(quán)機(jī)構(gòu)的支持。
第三，企業(yè)人權(quán)政策聲明應(yīng)予以公布并傳達(dá)給內(nèi)部和外部所有個(gè)人、商業(yè)伙伴和其他有關(guān)方。這是一個(gè)不言自明的要求，人權(quán)政策應(yīng)被盡可能多的利益相關(guān)方所獲知，因此企業(yè)在面向不特定相關(guān)方公布政策的同時(shí)，還應(yīng)主動(dòng)將其專門傳達(dá)給與企業(yè)保持合同關(guān)系的實(shí)體，與其業(yè)務(wù)或運(yùn)營(yíng)直接相關(guān)的特定相關(guān)方，如員工、投資者、商業(yè)合作伙伴或社區(qū)人群等。同時(shí)，在有巨大人權(quán)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)中，應(yīng)傳達(dá)給可能受影響的利益攸關(guān)者。實(shí)踐中，企業(yè)一般會(huì)在網(wǎng)站公布人權(quán)政策，也會(huì)在處理相關(guān)方關(guān)系的文件或制度(如員工手冊(cè)或履行特定職能人員的培訓(xùn)安排)中援引或傳達(dá)這一政策。
最后，企業(yè)人權(quán)政策應(yīng)體現(xiàn)在能夠?qū)⒃撜咔度胝麄€(gè)企業(yè)所需的業(yè)務(wù)政策和程序中。這提出了企業(yè)內(nèi)部“政策協(xié)調(diào)”或“政策一致性”的問題，也即企業(yè)需要確保其人權(quán)政策與管理其更廣泛的商業(yè)活動(dòng)和關(guān)系的政策和程序之間保持一致。這一要求表面看似形式問題，但實(shí)際上具有重要的實(shí)質(zhì)性。例如，企業(yè)設(shè)置財(cái)務(wù)和其他績(jī)效激勵(lì)的政策和程序，以及采購(gòu)實(shí)踐等，如果與其人權(quán)政策不符，則可能產(chǎn)生深刻而廣泛的負(fù)面人權(quán)影響。根據(jù)《指導(dǎo)原則》，人權(quán)政策聲明應(yīng)內(nèi)置并貫穿從企業(yè)最高層到其所有各項(xiàng)職能的所有層面和環(huán)節(jié)，“否則可能難以保證其行動(dòng)意識(shí)到或關(guān)注人權(quán)”。
(三)企業(yè)人權(quán)政策的規(guī)范意義
《指導(dǎo)原則》在方法論上要求企業(yè)管理人權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，并因此要求企業(yè)將人權(quán)盡責(zé)“包括在更廣闊的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理制度中”，這意味著企業(yè)需要將人權(quán)與質(zhì)量、環(huán)境和健康安全一樣，作為管理體系的對(duì)象或納入管理體系之中，而這也是《指導(dǎo)原則》提出企業(yè)制定人權(quán)政策聲明的管理學(xué)基礎(chǔ)，“通過人權(quán)政策是企業(yè)滿足尊重人權(quán)責(zé)任的人權(quán)盡責(zé)管理的先決條件”。這種在管理學(xué)上的重要性，也使得人權(quán)政策與“人權(quán)盡責(zé)”和“人權(quán)補(bǔ)救”一起成為企業(yè)落實(shí)尊重人權(quán)責(zé)任的行動(dòng)三要素。而從人權(quán)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體環(huán)節(jié)來看，企業(yè)制定人權(quán)政策會(huì)在多個(gè)層面產(chǎn)生積極意義，包括為將尊重人權(quán)的責(zé)任嵌入所有業(yè)務(wù)職能提供基礎(chǔ)；回應(yīng)利益相關(guān)方在人權(quán)議題上的期望；發(fā)現(xiàn)政策差距并提醒企業(yè)注意新的風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域；與利益相關(guān)方建立信任并處理其關(guān)切；觸發(fā)內(nèi)部人權(quán)學(xué)習(xí)、管理能力和領(lǐng)導(dǎo)能力；以及展示良好的企業(yè)實(shí)踐等等。因此，《指導(dǎo)原則》提出制定人權(quán)政策的要求，也是從管理觀念和規(guī)范機(jī)制上為企業(yè)的人權(quán)責(zé)任確立定位，即人權(quán)政策聲明不僅構(gòu)成企業(yè)宗旨的基本內(nèi)涵，也是指導(dǎo)企業(yè)可能產(chǎn)生人權(quán)影響的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則，其根本目的在于“公開闡明其責(zé)任、承諾和預(yù)期”。實(shí)際上，企業(yè)管理學(xué)也認(rèn)為，企業(yè)制定各項(xiàng)方針時(shí)，應(yīng)當(dāng)著重關(guān)注“關(guān)于企業(yè)勞動(dòng)用工的各項(xiàng)基本要求，以及……和公民基本權(quán)利的各項(xiàng)規(guī)定”。可見，企業(yè)人權(quán)政策是國(guó)際人權(quán)規(guī)范在企業(yè)這類私主體范圍中得以適用的基本方法和重要體現(xiàn)。
具體來看，企業(yè)人權(quán)政策內(nèi)容要件的規(guī)范性意義在于：首先，企業(yè)據(jù)此承認(rèn)并接受尊重人權(quán)的責(zé)任，即人權(quán)規(guī)范也適用于企業(yè)主體；其次，這一責(zé)任的規(guī)范淵源及規(guī)范邊界都是“國(guó)際公認(rèn)的人權(quán)”，且可具體化為相應(yīng)的國(guó)際人權(quán)公約和文件；第三，落實(shí)這些企業(yè)人權(quán)責(zé)任的規(guī)范要求企業(yè)采取及于產(chǎn)品、服務(wù)或業(yè)務(wù)關(guān)系的具體行動(dòng)。
而企業(yè)人權(quán)政策的形式要求同樣具有非常重要的規(guī)范性意義。例如，最高管理者的批準(zhǔn)既是對(duì)外確立企業(yè)人權(quán)責(zé)任承諾，使其具有約束力的形式，也是對(duì)國(guó)際人權(quán)規(guī)范內(nèi)化為企業(yè)內(nèi)部規(guī)范的確認(rèn)；人權(quán)政策吸收內(nèi)外部知識(shí)則可以使其中的人權(quán)規(guī)范更具有適宜性和實(shí)質(zhì)性，從而確保其得到更好的實(shí)施和遵守；人權(quán)政策聲明向內(nèi)外部相關(guān)方的公布和傳達(dá)既是拓展和廓清人權(quán)規(guī)范適用范圍和界限的過程，也是通過提升相關(guān)方意識(shí)和監(jiān)督來增強(qiáng)政策規(guī)范拘束力和權(quán)威性的過程；而企業(yè)人權(quán)政策嵌入整個(gè)企業(yè)的業(yè)務(wù)程序則是有效排除其他競(jìng)爭(zhēng)性規(guī)范平行效力的基本方法。
二、企業(yè)人權(quán)政策的實(shí)踐趨勢(shì)
(一)企業(yè)制定人權(quán)政策的普遍化與規(guī)范化
過去十余年來，跨國(guó)企業(yè)制定人權(quán)政策呈現(xiàn)出普遍化的趨勢(shì)。在2021年《財(cái)富》全球500強(qiáng)排行榜中，擁有人權(quán)政策的企業(yè)共有258個(gè)。不計(jì)中國(guó)企業(yè)的357個(gè)企業(yè)中，共有249個(gè)企業(yè)有人權(quán)政策，占比約70%，大多數(shù)企業(yè)在其人權(quán)政策中聲明尊重國(guó)際人權(quán)規(guī)范。早在2007年，人權(quán)與跨國(guó)公司和其他工商企業(yè)問題秘書長(zhǎng)特別代表就對(duì)財(cái)富500強(qiáng)企業(yè)的人權(quán)政策展開研究。當(dāng)時(shí)，只有百余家企業(yè)接受調(diào)研，因而數(shù)據(jù)樣本非常有限。與之相對(duì)的是，大部分接受調(diào)研的企業(yè)則都做出了某種形式的履行人權(quán)責(zé)任的政策承諾或聲明，但在當(dāng)時(shí)，多數(shù)有此類政策的企業(yè)將政策納入到企業(yè)行為守則中，與現(xiàn)在將人權(quán)政策獨(dú)立出來的實(shí)踐趨勢(shì)也大有不同。與此同時(shí)，企業(yè)常以臨時(shí)安排的方式處理人權(quán)問題，缺乏系統(tǒng)處理人權(quán)的策略與制度，而《指導(dǎo)原則》的發(fā)布則為企業(yè)提供了這一方面的指引。在《指導(dǎo)原則》發(fā)布數(shù)年后，人權(quán)與跨國(guó)公司和其他工商企業(yè)問題工作組(下稱“工作組”)于2014年開展了新一輪調(diào)研并發(fā)現(xiàn)：在受訪的153家企業(yè)中，超過一半的企業(yè)擁有公開的人權(quán)政策，“越來越多的企業(yè)已經(jīng)將人權(quán)納入它們的政策，以調(diào)節(jié)其本身及其供應(yīng)鏈的運(yùn)作”。顯然，過去十余年以來，企業(yè)制定和發(fā)布人權(quán)政策越來越成為一個(gè)普遍性的業(yè)界實(shí)踐。
同時(shí)，審視500強(qiáng)企業(yè)的人權(quán)政策也可見，其規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化也在加強(qiáng)。例如，在258家制定了人權(quán)政策的企業(yè)中，分別約有83%和88%的企業(yè)聲明遵守《指導(dǎo)原則》和《世界人權(quán)宣言》。除此之外，在這258家企業(yè)中，約79%的企業(yè)聲明遵守國(guó)際勞工組織制定的一個(gè)或多個(gè)公約/宣言，約58%的企業(yè)就遵守《全球契約》作出承諾，約46%的企業(yè)聲明遵守《公民權(quán)利和政治權(quán)利國(guó)際公約》和《經(jīng)濟(jì)、社會(huì)及文化權(quán)利國(guó)際公約》?？梢姡髽I(yè)在人權(quán)政策中對(duì)國(guó)際人權(quán)規(guī)范的選擇與企業(yè)人權(quán)責(zé)任領(lǐng)域國(guó)際文件和國(guó)際人權(quán)標(biāo)準(zhǔn)的普遍性相一致，呈現(xiàn)出越來越明顯的標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化。
(二)企業(yè)制定人權(quán)政策的相對(duì)性
另一方面，通過對(duì)不同類別企業(yè)的人權(quán)政策的審視可以發(fā)現(xiàn)，國(guó)際人權(quán)標(biāo)準(zhǔn)適用的普遍化也伴隨著與行業(yè)、國(guó)別等因素相關(guān)的相對(duì)性和特殊性。
首先，企業(yè)制定人權(quán)政策的可能性與企業(yè)規(guī)模有一定相關(guān)性。在500強(qiáng)榜單前100名企業(yè)中，共有60家企業(yè)制定了人權(quán)政策，而在后100名的企業(yè)中，只有50家企業(yè)有人權(quán)政策。若不計(jì)算中國(guó)企業(yè)，在余下的357家企業(yè)中，前一百名、第101名到200名、后一百名企業(yè)中，分別有82家、66家、62家企業(yè)擁有人權(quán)政策，呈現(xiàn)降序的走勢(shì)；前50名和第51到100名的企業(yè)，分別有43和39家制定了人權(quán)政策?？梢?，總體而言，規(guī)模更大的企業(yè)更傾向于制定人權(quán)政策。
其次，企業(yè)國(guó)別與企業(yè)人權(quán)政策之間也存在較大的相關(guān)性，表現(xiàn)出因國(guó)情而異的相對(duì)差異。例如，擁有人權(quán)政策的日本和英國(guó)上榜企業(yè)占各自國(guó)家全部上榜企業(yè)的90%以上。瑞士、德國(guó)和荷蘭企業(yè)雖稍遜一籌，但比例也均超過了70%。美國(guó)企業(yè)的該項(xiàng)比例超過60%。相較之下，僅有約6%的中國(guó)企業(yè)擁有人權(quán)政策。又比如，跨國(guó)公司在人權(quán)政策方面的“文化相對(duì)性”也表現(xiàn)顯著。例如，美國(guó)企業(yè)往往有專門的“平等、多樣化、包容性”政策內(nèi)容以示對(duì)種族平等的尊重，而聲明支持退伍軍人再就業(yè)也常見于美國(guó)企業(yè)的政策之中。或因面臨老齡化社會(huì)的危機(jī)，日本企業(yè)相較于其他國(guó)家的企業(yè)，更傾向于在政策中聲明支持聯(lián)合國(guó)兒童基金會(huì)倡導(dǎo)的“兒童權(quán)利與企業(yè)原則”。
最后，不同行業(yè)企業(yè)的人權(quán)政策內(nèi)容根據(jù)行業(yè)性質(zhì)不同而有所差別，呈現(xiàn)出應(yīng)對(duì)行業(yè)人權(quán)挑戰(zhàn)和應(yīng)用行業(yè)人權(quán)標(biāo)準(zhǔn)的特點(diǎn)。以500強(qiáng)榜單中的非中資企業(yè)為樣本，在制定了人權(quán)政策的保險(xiǎn)業(yè)企業(yè)中，約有43%的企業(yè)在政策中提及遵循《聯(lián)合國(guó)可持續(xù)保險(xiǎn)》或《聯(lián)合國(guó)負(fù)責(zé)任投資原則》，而在制定了人權(quán)政策的銀行業(yè)企業(yè)中，約67%的企業(yè)提及遵循《赤道原則》；又比如，在采礦與原油生產(chǎn)、煉油、能源行業(yè)的企業(yè)中，企業(yè)將人權(quán)議題的關(guān)注重點(diǎn)放在弱勢(shì)群體、原住民和當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)權(quán)利?！栋踩c人權(quán)自愿原則》和聯(lián)合國(guó)《原住民權(quán)利宣言》是該行業(yè)企業(yè)人權(quán)政策中常見的指引性文件，超過一半已制定人權(quán)政策的企業(yè)在政策中提及《安全與人權(quán)自愿原則》；汽車及零部件企業(yè)通常更為重視沖突礦物和供應(yīng)鏈盡責(zé)管理；電信企業(yè)作為通信的媒介，較其他行業(yè)企業(yè)而言，更為重視言論自由和隱私權(quán)，提及兒童權(quán)利的比例較其他行業(yè)明顯更高。這是因?yàn)?，兒童不僅是互聯(lián)網(wǎng)和移動(dòng)技術(shù)的活躍用戶，也是包括隱私侵犯、霸凌、詐騙等在內(nèi)的網(wǎng)絡(luò)犯罪的常見受害者。
不同規(guī)模、國(guó)家背景與行業(yè)屬性的企業(yè)在人權(quán)政策方面的相對(duì)性，不僅意味著國(guó)際人權(quán)標(biāo)準(zhǔn)的適用性需要在企業(yè)的不同發(fā)展階段和環(huán)境中加以理解，也表明這是一個(gè)持續(xù)演進(jìn)中的進(jìn)程。
(三)企業(yè)人權(quán)政策的機(jī)制化
1.政策制定的機(jī)制化
內(nèi)生原因與外部驅(qū)動(dòng)因素共同推動(dòng)著企業(yè)制定人權(quán)政策的機(jī)制化。內(nèi)部來看，規(guī)避人權(quán)風(fēng)險(xiǎn)和追求企業(yè)價(jià)值是企業(yè)制定人權(quán)政策的最主要推動(dòng)力。譬如，有的企業(yè)為自身設(shè)定了高于法律要求的價(jià)值取向，聲明企業(yè)的目標(biāo)是“對(duì)環(huán)境、整個(gè)社會(huì)和個(gè)人生活產(chǎn)生積極影響”，值得信任的技術(shù)和產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)尊重人權(quán)、提升人格尊嚴(yán)并帶給人類福祉。如上文所述，人權(quán)與跨國(guó)公司和其他工商企業(yè)問題秘書長(zhǎng)特別代表于2007年對(duì)財(cái)富500強(qiáng)企業(yè)的人權(quán)政策研究發(fā)現(xiàn)，至少百余家企業(yè)做出了某種形式的履行人權(quán)責(zé)任的政策承諾或聲明。但是，在這些企業(yè)中，只有不到一半的企業(yè)在制定人權(quán)政策前曾涉及人權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，其他企業(yè)采納人權(quán)政策可能是基于政策的創(chuàng)新與擴(kuò)散。
從更加現(xiàn)實(shí)的外部因素來看，當(dāng)下企業(yè)(尤其是上市公司)制定和發(fā)布人權(quán)政策，還有兩個(gè)非常重要的目的或動(dòng)機(jī)：滿足市場(chǎng)的期待或要求，以及因應(yīng)不斷強(qiáng)化的對(duì)企業(yè)人權(quán)影響的政策要求、法律監(jiān)管與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。
從資本市場(chǎng)來看，近年來，以標(biāo)準(zhǔn)普爾(S&P DJSI)、富時(shí)指數(shù)(FTSE4Good)為代表的資本市場(chǎng)企業(yè)環(huán)境、社會(huì)和治理(ESG)績(jī)效評(píng)級(jí)與指數(shù)系統(tǒng)，均在其根部指標(biāo)中納入或強(qiáng)化了人權(quán)要求，由于此類評(píng)級(jí)與指數(shù)表現(xiàn)會(huì)影響投資者對(duì)企業(yè)股票價(jià)值的評(píng)估與投資決策，也因此成為企業(yè)改進(jìn)其人權(quán)績(jī)效，包括制定和發(fā)布人權(quán)政策的重要推動(dòng)力。許多銀行在政策中提及尊重《可持續(xù)投資原則》恰好證明了投資者的政策對(duì)企業(yè)政策制定的作用力。對(duì)于其他投資者而言，更重視可持續(xù)發(fā)展的企業(yè)也可能更有吸引力，因?yàn)轭A(yù)期風(fēng)險(xiǎn)較低，且信息披露減少了信息不對(duì)稱所帶來的問題。
同時(shí)，市場(chǎng)上消費(fèi)者的期待與訴求也是企業(yè)制定人權(quán)政策的重要外驅(qū)力。早在20世紀(jì)90年代，為了應(yīng)對(duì)消費(fèi)者運(yùn)動(dòng)，一些企業(yè)便已經(jīng)開始制定與勞工權(quán)利相關(guān)的行為準(zhǔn)則。在一個(gè)歐洲地區(qū)有關(guān)企業(yè)盡責(zé)管理驅(qū)動(dòng)力的調(diào)查中，來自企業(yè)和行業(yè)組織的受訪者普遍認(rèn)為聲譽(yù)、投資者的要求、消費(fèi)者的要求是企業(yè)進(jìn)行人權(quán)盡責(zé)管理的驅(qū)動(dòng)力。有的企業(yè)在人權(quán)政策中提及消費(fèi)者對(duì)企業(yè)的期待，并作出了相應(yīng)的承諾。各種研究表明，越來越多的消費(fèi)者愿意為具有社會(huì)責(zé)任屬性的公司提供的產(chǎn)品和服務(wù)付費(fèi)。
面對(duì)人權(quán)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)越來越認(rèn)識(shí)到，“在許多情況下，對(duì)這些問題的處理不當(dāng)會(huì)導(dǎo)致全球公司的品牌價(jià)值大幅下降并導(dǎo)致產(chǎn)品抵制。因而，正確識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)并作出后續(xù)跟進(jìn)正成為企業(yè)的戰(zhàn)略考慮，也使得眾多企業(yè)在人權(quán)政策中寫明已得到識(shí)別的人權(quán)風(fēng)險(xiǎn)或優(yōu)先風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。同時(shí)，人權(quán)法律糾紛的發(fā)生能夠促使企業(yè)制定人權(quán)政策，意味著跨國(guó)企業(yè)通常在被動(dòng)的情形下建設(shè)自身的人權(quán)能力。
國(guó)家政策對(duì)企業(yè)政策的驅(qū)動(dòng)同樣是重要的發(fā)展中的機(jī)制。當(dāng)下已有26個(gè)國(guó)家制定了國(guó)家工商業(yè)與人權(quán)行動(dòng)計(jì)劃(下稱“國(guó)家行動(dòng)計(jì)劃”)，其中多數(shù)發(fā)達(dá)國(guó)家都表達(dá)了對(duì)企業(yè)尊重人權(quán)、制定政策的期待。少數(shù)國(guó)家行動(dòng)計(jì)劃設(shè)定了目標(biāo)，并聲明若企業(yè)沒有達(dá)到該目標(biāo)，或?qū)⒂|發(fā)國(guó)家立法程序。
以上內(nèi)外部機(jī)制的促動(dòng)已經(jīng)使得制定、發(fā)布和更新人權(quán)政策成為企業(yè)內(nèi)部管理的重要關(guān)注事項(xiàng)，并在管理制度上不斷實(shí)現(xiàn)“機(jī)制化”。如上文所述，人權(quán)政策的授權(quán)、起草、批準(zhǔn)等步驟可能涉及不同部門或主體。通常而言，企業(yè)高層、董事會(huì)、傳播部門、社會(huì)責(zé)任部門等都是人權(quán)政策制定不可缺失的部分，其中，高層授權(quán)，具體事務(wù)部門負(fù)責(zé)起草，首席執(zhí)行官或董事會(huì)則負(fù)責(zé)最終審查與批準(zhǔn)。
2.政策實(shí)施的機(jī)制化
《指導(dǎo)原則》第16條要求企業(yè)作出人權(quán)政策承諾，而第16條到21條則強(qiáng)調(diào)了盡責(zé)管理(due diligence)機(jī)制的要點(diǎn)，即企業(yè)將人權(quán)政策納入治理體系，識(shí)別運(yùn)營(yíng)過程中的人權(quán)風(fēng)險(xiǎn)并加以預(yù)防、減輕、跟進(jìn)與公開，也即通過人權(quán)盡責(zé)使得人權(quán)政策得到實(shí)施，而這目前已經(jīng)演變?yōu)槠髽I(yè)落實(shí)人權(quán)政策，履行尊重人權(quán)責(zé)任的普遍性機(jī)制。
對(duì)于人權(quán)政策與盡責(zé)管理之間的關(guān)系存在不同的表述，但并不影響兩者的實(shí)質(zhì)關(guān)聯(lián)。人權(quán)政策本身、人權(quán)盡責(zé)管理實(shí)踐及盡責(zé)管理信息披露可分別理解為企業(yè)履行人權(quán)責(zé)任的“意”、“行”、“言”。其中，“行”是多數(shù)國(guó)際規(guī)范和國(guó)內(nèi)立法的核心要求。例如，早在2010年，John Ruggie教授就在人權(quán)理事會(huì)的報(bào)告中提出，“人權(quán)盡責(zé)管理包括四個(gè)部分：闡明企業(yè)尊重人權(quán)承諾的政策聲明；定期評(píng)估公司活動(dòng)和關(guān)系的實(shí)際和潛在人權(quán)影響；將這些承諾和評(píng)估納入內(nèi)部控制和監(jiān)督系統(tǒng)；以及跟蹤和報(bào)告表現(xiàn)。”也即，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在“行”中落實(shí)“意”。同樣，德國(guó)《企業(yè)供應(yīng)鏈盡責(zé)義務(wù)法》所要求的企業(yè)人權(quán)盡責(zé)義務(wù)包括發(fā)布人權(quán)政策，且企業(yè)的人權(quán)政策須涵蓋風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、防范風(fēng)險(xiǎn)的戰(zhàn)略、供應(yīng)商人權(quán)準(zhǔn)則等。簡(jiǎn)言之，在德國(guó)的立法思維中，作為企業(yè)人權(quán)責(zé)任之“意”的企業(yè)人權(quán)政策構(gòu)成作為人權(quán)責(zé)任實(shí)施機(jī)制之“行”的人權(quán)盡責(zé)的內(nèi)在部分，卻又與之互相包裹、互為支撐，企業(yè)不可擇一而論。這一點(diǎn)在德國(guó)的國(guó)家工商業(yè)與人權(quán)行動(dòng)計(jì)劃中也有所體現(xiàn)。進(jìn)一步而言，盡責(zé)管理作為企業(yè)落實(shí)人權(quán)責(zé)任的方法論，與人權(quán)政策應(yīng)當(dāng)是互為表里的關(guān)系，它可以被寫入人權(quán)政策中作為企業(yè)公開承諾的落實(shí)該政策的機(jī)制，也可以作為一套人權(quán)責(zé)任實(shí)施體系單獨(dú)運(yùn)作，但其存在的形式并不會(huì)改變其作為人權(quán)承諾實(shí)施機(jī)制的本質(zhì)——也無(wú)論企業(yè)是否存在形式上的“人權(quán)政策”。
另一方面，實(shí)證來看，雖然人權(quán)盡責(zé)管理機(jī)制所獲得的認(rèn)可漸趨普遍，但具有完善的盡責(zé)管理機(jī)制的企業(yè)數(shù)量目前并不算太多且存在明顯的行業(yè)特性。就500強(qiáng)企業(yè)而言，在政策中提及盡責(zé)管理的企業(yè)不在少數(shù)。雖然如此，大部分企業(yè)只在政策文件中簡(jiǎn)略提及開展盡責(zé)管理或是僅僅聲明“根據(jù)《指導(dǎo)原則》進(jìn)行盡責(zé)管理”，缺乏必要的進(jìn)一步說明。從行業(yè)而言，采礦業(yè)、車輛制造業(yè)、零售業(yè)企業(yè)在人權(quán)政策中對(duì)盡責(zé)管理的承諾和說明較其他行業(yè)更為全面與深入；保險(xiǎn)業(yè)、銀行業(yè)等金融行業(yè)企業(yè)則傾向于選擇通過ESG盡職調(diào)查機(jī)制來執(zhí)行《聯(lián)合國(guó)可持續(xù)保險(xiǎn)原則》、《聯(lián)合國(guó)負(fù)責(zé)任投資原則》或《赤道原則》等準(zhǔn)則。
三、企業(yè)人權(quán)政策的現(xiàn)實(shí)意義與理論意義
(一)國(guó)際人權(quán)標(biāo)準(zhǔn)的私體化
雖然在傳統(tǒng)國(guó)際法理論上，僅有國(guó)家和政府間組織是國(guó)際法的主體。但是，《世界人權(quán)宣言》對(duì)傳統(tǒng)國(guó)家法主體之外的主體也提出了要求。《世界人權(quán)宣言》序言“以期每一個(gè)人和社會(huì)機(jī)構(gòu)經(jīng)常銘念本宣言”；第30條：本宣言的任何條文，不得解釋為默許任何國(guó)家、集團(tuán)或個(gè)人有權(quán)進(jìn)行任何旨在破壞本宣言所載的任何權(quán)利和自由的活動(dòng)或行為。從現(xiàn)實(shí)來看，企業(yè)在人權(quán)政策中聲明尊重包括《世界人權(quán)宣言》、核心人權(quán)公約在內(nèi)的國(guó)際人權(quán)法已成為常態(tài)。顯然，《世界人權(quán)宣言》對(duì)于私主體而言也具有深遠(yuǎn)意義，而企業(yè)普遍在人權(quán)政策中聲明尊重《世界人權(quán)宣言》正是對(duì)這一意義的承認(rèn)。
跨國(guó)產(chǎn)業(yè)鏈的快速延展、相應(yīng)人權(quán)問題的全球化與政府就跨國(guó)工商業(yè)與人權(quán)議題制定政策的滯后性和治理缺陷助推了企業(yè)在政策和戰(zhàn)略上采納和遵循國(guó)際人權(quán)標(biāo)準(zhǔn)，以回應(yīng)多方利益相關(guān)者的訴求，進(jìn)而形成了國(guó)際人權(quán)標(biāo)準(zhǔn)的私體化適用。而《指導(dǎo)原則》的出臺(tái)更是給予了企業(yè)在制定人權(quán)政策時(shí)的確然性，將國(guó)際人權(quán)標(biāo)準(zhǔn)納入人權(quán)政策成為了一項(xiàng)重要原則。
企業(yè)人權(quán)議題的多方利益相關(guān)者包括但不限于員工、社區(qū)居民、供應(yīng)商、消費(fèi)者，這使得企業(yè)與社會(huì)之間形成了一種超越商業(yè)關(guān)系的普遍關(guān)聯(lián)，構(gòu)建了新型的合作治理模式。橫向來看，大量跨國(guó)企業(yè)將國(guó)際人權(quán)公約納入企業(yè)人權(quán)政策并在實(shí)踐中遵從，將國(guó)際人權(quán)規(guī)范轉(zhuǎn)化成了國(guó)際工商業(yè)界的價(jià)值規(guī)范和行為規(guī)范。一方面，企業(yè)是否聲明遵循某國(guó)際人權(quán)公約與其母國(guó)是否為相應(yīng)公約的締約國(guó)沒有必然關(guān)聯(lián)，而眾多企業(yè)無(wú)論是出于意志協(xié)調(diào)或商業(yè)壓力而在政策中對(duì)國(guó)際人權(quán)規(guī)范加以普遍采用則更意味著國(guó)際人權(quán)法律規(guī)范向業(yè)界規(guī)范和業(yè)務(wù)規(guī)則的轉(zhuǎn)變。另一方面，與國(guó)際人權(quán)體系中國(guó)家意志表達(dá)的靈活性相比，企業(yè)通過人權(quán)政策聲明遵循某一國(guó)際人權(quán)規(guī)范時(shí)，不存在保留、退出或一貫反對(duì)等機(jī)制，因而具備更高和更加一致的合意，這也為政策制定的普遍性奠定了前提條件?？v向來看，跨國(guó)運(yùn)營(yíng)的國(guó)際企業(yè)將人權(quán)要求納入與供應(yīng)商的合同或者供應(yīng)商守則中，甚至進(jìn)一步要求供應(yīng)商用類似的規(guī)則來要求他們的供應(yīng)商，這使得國(guó)際人權(quán)標(biāo)準(zhǔn)的私體化在商業(yè)關(guān)系中高效延伸。對(duì)于供應(yīng)商而言，供應(yīng)商守則或合同中對(duì)國(guó)際人權(quán)規(guī)范的“不遵從即不合作”條款使國(guó)際企業(yè)在某種程度上成為了“人權(quán)法律”制定者。國(guó)際企業(yè)扮演了雙重角色：受到多方壓力而將國(guó)際人權(quán)規(guī)范私體化的遵循者，以及將人權(quán)規(guī)范傳遞至供應(yīng)商的“立法者”兼“執(zhí)法者”。
國(guó)際人權(quán)標(biāo)準(zhǔn)籍由企業(yè)人權(quán)政策及其實(shí)施而私體化，能夠補(bǔ)充國(guó)家主體間國(guó)際人權(quán)機(jī)制的缺陷，使國(guó)際人權(quán)規(guī)范的適用效果不單及于國(guó)家和政府間組織，還延伸到私營(yíng)領(lǐng)域。同時(shí)，隨著適用主體的延展，國(guó)際人權(quán)規(guī)范的社會(huì)化程度會(huì)得到提高和泛化，隨著企業(yè)的實(shí)踐而逐漸滲透到社會(huì)生活的各個(gè)方面，進(jìn)而促進(jìn)《世界人權(quán)宣言》所倡議的在全社會(huì)尊重和實(shí)現(xiàn)人權(quán)的規(guī)范效應(yīng)。
(二)社會(huì)規(guī)范的“硬法”化
社會(huì)規(guī)范是“對(duì)特定行為者在特定情況下的行為方式的共同期望”，而企業(yè)尊重人權(quán)的責(zé)任就是全球公共領(lǐng)域的一種共同期望。就工商業(yè)的人權(quán)責(zé)任而言，社會(huì)規(guī)范至少包含行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、政府或社會(huì)組織推行的自愿性標(biāo)準(zhǔn)和人權(quán)指南等軟性規(guī)范。
從企業(yè)人權(quán)政策所聲明遵循的國(guó)際文件來看，越來越多的軟法規(guī)則正表現(xiàn)出“硬法”化的趨勢(shì)。例如，《指導(dǎo)原則》雖然是沒有強(qiáng)制約束力的原則規(guī)范，但83%以上制定了人權(quán)政策的全球500強(qiáng)企業(yè)聲明尊重《指導(dǎo)原則》，或更進(jìn)一步，承諾依據(jù)《指導(dǎo)原則》的框架制定人權(quán)政策和盡責(zé)管理流程。結(jié)合認(rèn)可的廣度和實(shí)踐的例證可以發(fā)現(xiàn)，問世僅十年的《指導(dǎo)原則》對(duì)于企業(yè)的影響力或許不低于任何一項(xiàng)國(guó)際人權(quán)公約。對(duì)《指導(dǎo)原則》人權(quán)政策理念的普遍認(rèn)可和企業(yè)的人權(quán)政策制定實(shí)踐共同將《指導(dǎo)原則》中的人權(quán)政策要求結(jié)晶為工商業(yè)與人權(quán)領(lǐng)域的“習(xí)慣規(guī)則”，并進(jìn)一步在業(yè)務(wù)關(guān)系中成為基礎(chǔ)規(guī)則，這同時(shí)也能將其他還沒有制定人權(quán)政策的企業(yè)排擠至商業(yè)生態(tài)中規(guī)則與道德的低地。《指導(dǎo)原則》的非法律約束性所促成的廣泛共識(shí)并不等同于企業(yè)對(duì)《指導(dǎo)原則》所涵蓋的人權(quán)義務(wù)的完全承認(rèn)，卻使得國(guó)家和企業(yè)能夠接受將其“尊重人權(quán)的責(zé)任與國(guó)際人權(quán)文書相聯(lián)系”。又比如，《聯(lián)合國(guó)全球契約》是世界上最大的企業(yè)可持續(xù)發(fā)展倡議，契約中的十項(xiàng)原則代表了工商業(yè)與人權(quán)的共同價(jià)值觀。已有一半以上制定了人權(quán)政策的世界500強(qiáng)企業(yè)聲明尊重《全球契約》?！督?jīng)合組織跨國(guó)企業(yè)準(zhǔn)則》的受認(rèn)可廣度雖無(wú)法匹敵上述聯(lián)合國(guó)的指引，但部分非經(jīng)合組織國(guó)家的企業(yè)也在人權(quán)政策中聲明尊重《經(jīng)合組織跨國(guó)企業(yè)準(zhǔn)則》，并沒有受到經(jīng)合組織國(guó)家范圍的局限。除了被認(rèn)可的廣泛性，軟法規(guī)則的可執(zhí)行性也增強(qiáng)了它的硬度。非國(guó)家執(zhí)行機(jī)制使得人權(quán)原則和規(guī)則在局部層面可能實(shí)現(xiàn)國(guó)家執(zhí)行機(jī)制所無(wú)法達(dá)到的效果。以人權(quán)盡責(zé)管理這一方法論為例，《經(jīng)合組織負(fù)責(zé)任商業(yè)行為盡責(zé)管理指南》(下稱《盡責(zé)管理指南》)發(fā)布于2018年，盡管生效時(shí)間非常短，現(xiàn)已有相當(dāng)一部分企業(yè)在政策中聲明采納該指南?！督?jīng)合組織關(guān)于來自受沖突影響和高風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域的礦石的負(fù)責(zé)任供應(yīng)鏈盡職調(diào)查指南》(下稱《沖突礦石指南》)從第一版發(fā)布至今已有十年，也受到相關(guān)行業(yè)企業(yè)的廣泛認(rèn)可。雖然兩者相較，承諾遵守《沖突礦石指南》的企業(yè)略多，但是，可以想見，隨著時(shí)間的推移，適用于全行業(yè)的《盡責(zé)管理指南》將獲得更大范圍的企業(yè)人權(quán)政策的認(rèn)可與適用，同時(shí)其強(qiáng)大的可執(zhí)行性也在持續(xù)提升它的規(guī)范硬度。
這里需要特別指出的是，業(yè)界與社會(huì)組織主導(dǎo)的指南整合了行業(yè)實(shí)踐和標(biāo)準(zhǔn)，雖然在權(quán)威性上稍遜于政府間組織所制定的各類企業(yè)人權(quán)指南，但在靈活性和行業(yè)廣泛性上則勝過了后者，甚至近乎于建立了行業(yè)內(nèi)的“習(xí)慣法”。例如，諸多企業(yè)在官方政策中強(qiáng)調(diào)自身牽頭或參與某項(xiàng)人權(quán)相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的制定，而行業(yè)性指南還可能在自由裁量中成為法官裁斷爭(zhēng)端的考量依據(jù)?？梢?，“市場(chǎng)主體的直接參與以及這些主體與非政府組織和政府在許多跨國(guó)私人監(jiān)管制度中的相互依存關(guān)系，與單一的政府間制度相比，有可能在有效性和合法性方面更具優(yōu)勢(shì)。”同時(shí)，行業(yè)組織與其他社會(huì)組織的加入使得工商業(yè)與人權(quán)議題超越了工商業(yè)關(guān)系與純合規(guī)導(dǎo)向，形成了多元合作治理的局面，為企業(yè)人權(quán)政策的制定與實(shí)踐提供了多維度的視角與經(jīng)驗(yàn)。
綜上可見，以企業(yè)人權(quán)政策來固化和推行國(guó)際指南文件或行業(yè)倡議中的人權(quán)規(guī)則并不需要如制定條約那樣繁復(fù)的程序和強(qiáng)大的國(guó)家意志合意，但其執(zhí)行效果卻可能更為有力，這同時(shí)也使得私主體制定規(guī)則的權(quán)力越來越重要，進(jìn)而呈現(xiàn)出了公私主體在工商業(yè)領(lǐng)域?qū)τ谌藱?quán)規(guī)范影響力的此消彼長(zhǎng)甚或倒掛局面。
(三)國(guó)內(nèi)人權(quán)責(zé)任立法實(shí)施效果的國(guó)際化
如前所示，國(guó)內(nèi)立法是影響企業(yè)人權(quán)政策制定的最直接因素之一。同時(shí)，國(guó)家立法通過規(guī)制企業(yè)的人權(quán)政策或盡責(zé)管理方式，間接影響了企業(yè)供應(yīng)鏈上的域外利益相關(guān)方。
當(dāng)前，已有越來越多的國(guó)家或地區(qū)的供應(yīng)鏈盡責(zé)管理立法借助法律沿循供應(yīng)鏈的實(shí)施觸及諸多域外企業(yè)、企業(yè)所在地的公共部門及其他相關(guān)方，影響極為深遠(yuǎn)。例如，德國(guó)《企業(yè)供應(yīng)鏈盡責(zé)義務(wù)法》規(guī)定：“如果直接供應(yīng)商違反人權(quán)相關(guān)或環(huán)境相關(guān)義務(wù)的行為導(dǎo)致企業(yè)無(wú)法在可預(yù)見的未來終止該違規(guī)，則企業(yè)必須制定并實(shí)施終止或盡量減少違規(guī)行為的計(jì)劃(concept)，不得無(wú)故拖延。”換言之，當(dāng)?shù)聡?guó)特定企業(yè)的域外直接供應(yīng)商違反人權(quán)或環(huán)境義務(wù)時(shí)，該德國(guó)企業(yè)必須立即對(duì)這家供應(yīng)商采取嚴(yán)格措施。歐洲議會(huì)則于2021年3月第一輪投票通過《企業(yè)盡責(zé)管理和企業(yè)問責(zé)法案》草案，其中規(guī)定“如果不能防止或減輕不利影響，也不能增加影響力，終止與供應(yīng)商或其他商業(yè)關(guān)系的合作可能是最后的手段，應(yīng)以負(fù)責(zé)任的方式進(jìn)行”。此外，挪威也在2021年公布的《關(guān)于企業(yè)透明度和基本人權(quán)和體面工作條件工作的法案》中要求企業(yè)依據(jù)《經(jīng)合組織跨國(guó)企業(yè)指南》進(jìn)行盡責(zé)管理，并在方案中表明可能在未來對(duì)具體的盡責(zé)管理過程進(jìn)行立法規(guī)制。又比如，在歐盟區(qū)域立法進(jìn)入僵持狀態(tài)后，荷蘭外貿(mào)和發(fā)展部長(zhǎng)于2021年12月宣布將制定相關(guān)國(guó)內(nèi)立法。在此需要特別指出的是，這些法律都明示或默示地要求受其規(guī)范的企業(yè)須制定相應(yīng)的人權(quán)政策或做出尊重人權(quán)的承諾聲明?？梢?，通過國(guó)內(nèi)或區(qū)域立法來對(duì)供應(yīng)鏈上的域外企業(yè)及國(guó)家施加壓力，已然成為一種隱形的法律域外適用的趨勢(shì)——這些國(guó)家的法律目標(biāo)通過與國(guó)際人權(quán)規(guī)范的糅合以及國(guó)際商業(yè)機(jī)制的延伸而到達(dá)了它們通常情況下無(wú)法企及的領(lǐng)域。未來，一個(gè)深度參與全球供應(yīng)鏈的國(guó)家的“長(zhǎng)臂”法律規(guī)范可能左右整個(gè)供應(yīng)鏈的價(jià)值規(guī)范，進(jìn)而深度影響商業(yè)決策。
從上述三種趨勢(shì)可見，借助企業(yè)人權(quán)政策的普及和實(shí)施，國(guó)際人權(quán)規(guī)范的硬度在工商業(yè)領(lǐng)域持續(xù)增強(qiáng)的同時(shí)，國(guó)際人權(quán)規(guī)范的適用主體則由于國(guó)內(nèi)法規(guī)和社會(huì)規(guī)范的促進(jìn)而在屬性和空間雙重維度上進(jìn)行了擴(kuò)張——國(guó)際人權(quán)規(guī)范從僅適用于國(guó)家到受到企業(yè)廣泛認(rèn)可，國(guó)內(nèi)法律規(guī)范則從僅約束本國(guó)企業(yè)到影響域外企業(yè)。
毫無(wú)疑問，這些變化和趨勢(shì)也可能對(duì)現(xiàn)有秩序帶來沖擊。最明顯的表現(xiàn)就是，不同類別的規(guī)范之間形成了兩組鮮明的沖突：特定國(guó)家的“長(zhǎng)臂”規(guī)范與其他國(guó)家的國(guó)內(nèi)法律規(guī)范，國(guó)際人權(quán)規(guī)范與各國(guó)國(guó)內(nèi)規(guī)范。一方面，在國(guó)內(nèi)“長(zhǎng)臂”法規(guī)與他國(guó)國(guó)內(nèi)法規(guī)的沖突中，沒有建立“長(zhǎng)臂”法規(guī)或反制“長(zhǎng)臂”法規(guī)的國(guó)家的企業(yè)易成為建立了“長(zhǎng)臂”法規(guī)的國(guó)家的企業(yè)在人權(quán)議題上的施壓對(duì)象。另一方面，國(guó)際規(guī)范若與國(guó)內(nèi)法規(guī)、政策相抵觸，則可能導(dǎo)致國(guó)家政府對(duì)于國(guó)際規(guī)范認(rèn)可度的下降。尤其是，特定國(guó)家可能利用與工商業(yè)的人權(quán)影響相關(guān)的國(guó)際人權(quán)規(guī)范來對(duì)國(guó)際關(guān)系加以操控，這便導(dǎo)致其所針對(duì)的國(guó)家成為了工商業(yè)道義敘事與國(guó)際工商業(yè)輿論場(chǎng)上的受制方。這樣的政治化和工具化必然導(dǎo)致各類規(guī)范的實(shí)施效果均背離保護(hù)人權(quán)的至高愿景。
四、企業(yè)人權(quán)政策的局限和挑戰(zhàn)
企業(yè)人權(quán)政策正成為一種日漸普遍化和機(jī)制化的實(shí)踐，且在國(guó)際人權(quán)法領(lǐng)域產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的理論震蕩。但這種實(shí)踐趨勢(shì)也存在明顯的局限，且可能與諸多其它領(lǐng)域的目標(biāo)和議程形成沖突。因此，這也可能對(duì)相關(guān)實(shí)踐趨勢(shì)和理論影響構(gòu)成限制。
(一)企業(yè)人權(quán)政策的屬性局限
人權(quán)政策在本質(zhì)上是企業(yè)自愿的單方聲明，因此，其對(duì)企業(yè)的約束性有限。已有多個(gè)研究證明，法國(guó)和英國(guó)此前的盡責(zé)管理立法因缺乏監(jiān)督與執(zhí)行體系，成效了了。受到法律規(guī)制的企業(yè)人權(quán)盡責(zé)管理報(bào)告尚且效力低微，更何況是缺失法律制約的企業(yè)單方人權(quán)承諾。
為了強(qiáng)化企業(yè)人權(quán)政策的嚴(yán)肅性和拘束力，有學(xué)者建議從私法規(guī)范的角度出發(fā)，建議將企業(yè)人權(quán)政策融入“合同”中，以建構(gòu)私法視域內(nèi)的合同關(guān)系，把人權(quán)政策從單方面的承諾轉(zhuǎn)變?yōu)殡p方的契約。也有學(xué)者認(rèn)為，雖然企業(yè)制定人權(quán)政策的效果在短時(shí)間內(nèi)可能不盡人意，但若是將人權(quán)政策長(zhǎng)期納入企業(yè)的最高級(jí)別政策中，最終則可能呈現(xiàn)良好的成效。也即，將人權(quán)政策與其他拘束性機(jī)制或更具權(quán)威性的政策相結(jié)合，是解決這種局限的一種可能方案——當(dāng)然這些并未實(shí)現(xiàn)。
另外一個(gè)可能則是企業(yè)人權(quán)政策被法院所援引，用于裁斷企業(yè)相關(guān)的人權(quán)爭(zhēng)議，但目前這個(gè)可能性似乎也并沒有成為普遍現(xiàn)實(shí)。在Doe訴沃爾瑪?shù)陌咐?，工人向法院指控，沃爾瑪知道供?yīng)商經(jīng)常違反供應(yīng)商行為準(zhǔn)則，卻沒有加以足夠的監(jiān)督。法院認(rèn)為，供應(yīng)商行為準(zhǔn)則沒有產(chǎn)生任何法律責(zé)任，沃爾瑪保留了檢查供應(yīng)商的權(quán)利，但這并不等同于檢查供應(yīng)商的義務(wù)。同樣，在法國(guó)，法院在一案中認(rèn)為，“不遵守公司的道德準(zhǔn)則并不違反國(guó)際法”，對(duì)《全球契約》的承諾不產(chǎn)生法律責(zé)任。
(二)企業(yè)人權(quán)政策與國(guó)家政策目標(biāo)的沖突
企業(yè)的人權(quán)政策通過盡責(zé)管理機(jī)制和供應(yīng)鏈商業(yè)機(jī)制向全球推行，這既滿足了制定政策的企業(yè)母國(guó)國(guó)內(nèi)法的要求，建立了企業(yè)與國(guó)家之間的公法關(guān)系，也延展了企業(yè)與他國(guó)供應(yīng)商的私法關(guān)系。企業(yè)人權(quán)政策因此成為了公法與私法關(guān)系的聯(lián)結(jié)點(diǎn)。這樣的公私聯(lián)合立法機(jī)制或許能夠在一定程度上幫助國(guó)內(nèi)立法規(guī)避直接干涉他國(guó)內(nèi)政，但也不可避免地在企業(yè)的業(yè)務(wù)關(guān)系內(nèi)部建立了國(guó)內(nèi)政策的長(zhǎng)臂適用管道，在一定程度上加劇了不同國(guó)家國(guó)內(nèi)政策的沖突可能，將企業(yè)置于本國(guó)法律與域外市場(chǎng)二選一的兩難之地。
雖然在國(guó)際人權(quán)法中國(guó)家有保護(hù)人權(quán)的義務(wù)，但是每個(gè)國(guó)家依據(jù)國(guó)際人權(quán)法承擔(dān)的人權(quán)義務(wù)和保護(hù)人權(quán)的方式，國(guó)家之間則存在很大差別，也即，企業(yè)母國(guó)所認(rèn)同的某一國(guó)際人權(quán)規(guī)范可能并沒有被接受為東道國(guó)的人權(quán)義務(wù)。當(dāng)企業(yè)在政策中遵循東道國(guó)沒有接受的國(guó)際人權(quán)規(guī)范，且其規(guī)范效果與東道國(guó)或供應(yīng)商母國(guó)的內(nèi)部治理形成沖突，那么企業(yè)很有可能在東道國(guó)面臨市場(chǎng)與政治的雙重壓力。尤其是，工商業(yè)與人權(quán)領(lǐng)域的機(jī)制建設(shè)必然涉及經(jīng)濟(jì)發(fā)展議題。因此，企業(yè)在人權(quán)政策中應(yīng)用國(guó)際人權(quán)規(guī)范的效果可能會(huì)因政治經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、國(guó)家人權(quán)義務(wù)等的疊變效應(yīng)而在不同國(guó)家間存在巨大差異，形成與東道國(guó)、供應(yīng)商母國(guó)國(guó)內(nèi)政策目標(biāo)的強(qiáng)烈沖突，既可能不利于國(guó)家之間的經(jīng)貿(mào)往來與商業(yè)合作，也可能不利于國(guó)際人權(quán)規(guī)范在不同國(guó)家間的一體化適用。
(三)企業(yè)人權(quán)政策實(shí)施的能力限制和范圍局限
跨國(guó)企業(yè)通常要求供應(yīng)商遵循供應(yīng)商準(zhǔn)則或采購(gòu)政策等基于跨國(guó)企業(yè)自身人權(quán)政策而制定的對(duì)供應(yīng)商的人權(quán)要求，部分國(guó)際品牌商甚或聲明“不遵從即不交易”。在制定了人權(quán)政策的全球500強(qiáng)企業(yè)中，三分之一以上的企業(yè)在供應(yīng)商政策中聲明供應(yīng)商必須遵從某些人權(quán)要求，若情節(jié)嚴(yán)重或者供應(yīng)商經(jīng)提醒后不改正，企業(yè)將終止與供應(yīng)商的商業(yè)關(guān)系。由此，國(guó)際人權(quán)價(jià)值和規(guī)范因而借由國(guó)際供應(yīng)鏈上的供需關(guān)系而“私體化”為交易雙方之間“垂直型”的、“不遵從即不交易”的權(quán)力結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)，并在某種意義上賦予了國(guó)際品牌商和采購(gòu)商監(jiān)控供應(yīng)商人權(quán)績(jī)效的“警察權(quán)力”。
對(duì)于國(guó)際品牌商和采購(gòu)商而言，“警察權(quán)力”是一把雙刃劍，在控制供應(yīng)商人權(quán)表現(xiàn)的同時(shí)，這種“警察權(quán)力”也可能被濫用，甚至在在特定情況下反噬品牌商。歸根結(jié)底，供應(yīng)商會(huì)否遵從構(gòu)成人權(quán)政策一部分的供應(yīng)商準(zhǔn)則，取決于雙方“商業(yè)權(quán)力”的較量。首先，在品牌商或采購(gòu)商本身欠缺執(zhí)行人權(quán)政策能力的情況下，其對(duì)供應(yīng)商的影響可能非常有限。其次，品牌商與供應(yīng)商之間的優(yōu)勢(shì)杠桿(leverage)處于動(dòng)態(tài)變化之中，受到經(jīng)營(yíng)情況、東道國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)等因素的影響。尤其是，品牌商和采購(gòu)商對(duì)供應(yīng)商的影響力會(huì)隨著商業(yè)權(quán)力的減少而衰減，也即這種權(quán)力的現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)是供應(yīng)關(guān)系的持續(xù)存在。最后，現(xiàn)實(shí)來看，品牌商和采購(gòu)商在供應(yīng)鏈上推行其人權(quán)政策的范圍也非常有限，在最好的情況下，這僅限于與它們存在直接商業(yè)合作關(guān)系的一級(jí)供應(yīng)商，而對(duì)處于更遠(yuǎn)端的其他層級(jí)的供應(yīng)商則常常無(wú)能為力。
此外，企業(yè)落實(shí)其人權(quán)政策還受到時(shí)空范圍的客觀限制。例如，德國(guó)供應(yīng)鏈盡責(zé)管理法規(guī)定，若直接供應(yīng)商違反人權(quán)義務(wù)，品牌商需要與供應(yīng)商合作制定、實(shí)施相應(yīng)計(jì)劃，同時(shí)應(yīng)在年度報(bào)告中證明自身沒有“玩忽職守”或“徇私枉法”，否則將面臨行政處罰。然而，國(guó)際品牌商與供應(yīng)商之間往往遠(yuǎn)跨重洋，因而，當(dāng)供應(yīng)商存在違反人權(quán)義務(wù)的嫌疑時(shí)，品牌商或采購(gòu)商并非都能在第一時(shí)間了解真相，也并非能夠不受客觀條件限制地進(jìn)行監(jiān)督和合作，這無(wú)疑提升了企業(yè)承擔(dān)義務(wù)的難度。
(四)企業(yè)人權(quán)政策與社會(huì)發(fā)展目標(biāo)的沖突
企業(yè)執(zhí)行人權(quán)政策的過程中可能遇到與發(fā)展目標(biāo)沖突所帶來的困境。首先，企業(yè)若因?yàn)槠渌虡I(yè)伙伴違反相關(guān)人權(quán)政策的行為而終止商業(yè)往來，可能會(huì)造成更嚴(yán)重的人權(quán)危機(jī)。譬如，有論者指出，《多德-弗蘭克法案》第1502條反倒增加了對(duì)平民的掠奪。2014年，70位業(yè)界人士和學(xué)者聯(lián)名發(fā)表了一封公開信，指出沖突礦物相關(guān)法規(guī)的頒布使許多礦工失業(yè)，而赤貧狀態(tài)迫使他們加入民兵組織。同理，因?yàn)楣?yīng)商存在使用童工的問題而終止與該供應(yīng)商的合作，無(wú)法解決這些兒童面臨的困境，反倒可能使這些兒童被安排至更危險(xiǎn)的工作場(chǎng)所。這樣的結(jié)果與人權(quán)政策制定者的初心相悖，但對(duì)于下游企業(yè)而言，綜合考量成本核算與法律合規(guī)后，終止商業(yè)合作關(guān)系卻可能是個(gè)體的最佳選擇。
其次，當(dāng)東道國(guó)政府侵害人權(quán)，若企業(yè)繼續(xù)在當(dāng)?shù)亻_展業(yè)務(wù)將直接違背自身的人權(quán)政策，或繳納大量稅收形成對(duì)政府的隱性“資助”，企業(yè)也可能不得不謹(jǐn)慎考慮是否應(yīng)當(dāng)終止在該國(guó)的業(yè)務(wù)。但是，企業(yè)停止在某國(guó)的運(yùn)營(yíng)會(huì)導(dǎo)致對(duì)該國(guó)人權(quán)狀況的更大傷害，那么，企業(yè)自身的人權(quán)政策則與當(dāng)?shù)厣鐣?huì)現(xiàn)實(shí)形成了劇烈的沖突，“留下來”卻可能是一個(gè)更好的選擇。以2021年的緬甸人權(quán)危機(jī)下的企業(yè)為例，道達(dá)爾能源詳細(xì)論證了它選擇繼續(xù)在緬甸進(jìn)行天然氣生產(chǎn)的理由。若停止繳稅，緬甸公司的管理層將面臨逮捕；若關(guān)閉在緬甸的天然氣生產(chǎn)，將會(huì)有幾百萬(wàn)人口面臨停電的困境，甚至致使醫(yī)院里的病人無(wú)法獲得治療；并且，道達(dá)爾認(rèn)為貿(mào)然撤出緬甸可能使那些留在當(dāng)?shù)氐膯T工被強(qiáng)迫勞動(dòng)以生產(chǎn)天然氣。此外，道達(dá)爾決定向緬甸人權(quán)協(xié)會(huì)捐款，金額與向政府繳納的稅款相當(dāng)，以彌補(bǔ)向政府繳稅的“資助”現(xiàn)實(shí)。道達(dá)爾的困境是企業(yè)人權(quán)政策與社會(huì)現(xiàn)實(shí)相互沖突的實(shí)例，但其做法則既保護(hù)了當(dāng)?shù)鼐用窈推髽I(yè)員工的人權(quán)，也維護(hù)了其企業(yè)人權(quán)政策所倡導(dǎo)的真正價(jià)值。
企業(yè)人權(quán)政策與社會(huì)發(fā)展目標(biāo)的沖突削弱了“警察權(quán)力”的正當(dāng)性，同時(shí)也直指人權(quán)政策考量的罅隙。不同情形下，企業(yè)走出困境的方式有所區(qū)別，難以有統(tǒng)一的應(yīng)對(duì)方案。但歸根結(jié)底，企業(yè)應(yīng)當(dāng)以自身的人權(quán)政策為基線，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、開展行動(dòng)并作出解釋，用真誠(chéng)的態(tài)度向社會(huì)公開面臨的困境和解決的方式，達(dá)成基本的自洽。
(五)企業(yè)人權(quán)政策與企業(yè)商業(yè)目標(biāo)的沖突
完善的人權(quán)政策是否能夠提高企業(yè)的商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力也是許多企業(yè)在制定人權(quán)政策時(shí)的一大考量。雖然已有大量研究表明企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任有利于企業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展，相比于存在社會(huì)責(zé)任危機(jī)的企業(yè)，投資者會(huì)更愿意為披露了社會(huì)責(zé)任的企業(yè)的股票支付高價(jià)，但是仍有許多企業(yè)在沒有制定人權(quán)政策的情況下，于各大營(yíng)收排行榜上占據(jù)高位。顯然，絕大多數(shù)消費(fèi)者并不會(huì)時(shí)刻關(guān)注有哪些企業(yè)侵犯了人權(quán)，甚至無(wú)從知曉相關(guān)信息。有的企業(yè)即便侵害人權(quán)，其營(yíng)收也不會(huì)因聲譽(yù)影響而波動(dòng)，比如在供應(yīng)鏈上占據(jù)重要地位但不直接面對(duì)消費(fèi)者的“隱身”企業(yè)和生活必需品的壟斷性提供者。
在沒有強(qiáng)行法制約的情形下，人權(quán)政策的制定與實(shí)施只對(duì)特定企業(yè)的商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力有所提升。大量“隱身”或壟斷性企業(yè)依舊選擇對(duì)人權(quán)政策“坐視不理”。相較于這些企業(yè)，尊重人權(quán)的企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成本提高，反倒在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)。這顯然不利于企業(yè)之間的公平競(jìng)爭(zhēng)。對(duì)于同一行業(yè)的幾家企業(yè)而言更是如此。在短期內(nèi)，遵循人權(quán)政策的企業(yè)必然比同行里沒有制定人權(quán)政策的企業(yè)投入更多成本。因此，有的企業(yè)在自身加入或發(fā)起某項(xiàng)人權(quán)倡議、建立某種人權(quán)機(jī)制后，會(huì)在全行業(yè)進(jìn)行推廣，以達(dá)成同業(yè)間的人權(quán)成本公平。
理論上，法律強(qiáng)制要求一定規(guī)模以上的所有企業(yè)制定人權(quán)政策、開展盡責(zé)管理能夠?yàn)槠髽I(yè)帶來公平競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境，正如歐盟在最新的盡責(zé)管理立法(草案)所述：“缺乏統(tǒng)一的企業(yè)盡責(zé)管理立法，將危及在歐盟內(nèi)經(jīng)營(yíng)的企業(yè)的公平競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。”而在德國(guó)企業(yè)聯(lián)名信中，企業(yè)認(rèn)為供應(yīng)鏈盡責(zé)管理立法，包括要求企業(yè)制定人權(quán)政策，能夠促進(jìn)企業(yè)之間的公平競(jìng)爭(zhēng)，因此它們不僅支持德國(guó)的供應(yīng)鏈盡責(zé)管理立法，還希望德國(guó)的國(guó)內(nèi)法能夠成為歐洲的相應(yīng)立法的奠基石，以促進(jìn)更大范圍內(nèi)企業(yè)的公平競(jìng)爭(zhēng)，規(guī)避企業(yè)人權(quán)政策和商業(yè)目標(biāo)的沖突。
五、對(duì)中國(guó)政府和中國(guó)業(yè)界的建議
(一)中國(guó)政府需重視企業(yè)人權(quán)政策的實(shí)踐和法律意義
隨著越來越多的跨國(guó)企業(yè)制定人權(quán)政策和越來越多的國(guó)家制定人權(quán)盡責(zé)管理國(guó)內(nèi)立法，中國(guó)政府應(yīng)當(dāng)意識(shí)到，企業(yè)人權(quán)政策是一個(gè)不可忽視，無(wú)法回避的迅猛發(fā)展中的全球趨勢(shì)，也是對(duì)國(guó)家治理觀念和能力的巨大挑戰(zhàn)。這些趨勢(shì)正在實(shí)踐和理論上翻新著對(duì)傳統(tǒng)的人權(quán)及其實(shí)施機(jī)制，以及工商業(yè)的社會(huì)影響和功能的認(rèn)知，需要前瞻性的系統(tǒng)研究和應(yīng)對(duì)。因此，中國(guó)政府應(yīng)當(dāng)加倍重視企業(yè)人權(quán)政策機(jī)制。這不僅要求國(guó)家明晰域外敘事邏輯、依據(jù)《指導(dǎo)原則》對(duì)企業(yè)制定人權(quán)政策進(jìn)行引導(dǎo)，還要求國(guó)家能夠熟練應(yīng)用企業(yè)人權(quán)政策機(jī)制來維護(hù)本國(guó)企業(yè)權(quán)利，例如建立商貿(mào)領(lǐng)域人權(quán)問題政治化的應(yīng)對(duì)機(jī)制，同時(shí)積極推動(dòng)中國(guó)企業(yè)順應(yīng)和利用這些趨勢(shì)和相關(guān)機(jī)制，包括制定工商業(yè)與人權(quán)領(lǐng)域的國(guó)家行動(dòng)計(jì)劃，明確提出企業(yè)制定人權(quán)政策的要求，以及借助工商業(yè)機(jī)制在國(guó)內(nèi)外實(shí)現(xiàn)尊重和保護(hù)人權(quán)等議程的期待。當(dāng)然，這個(gè)過程中，也不能片面化和絕對(duì)化對(duì)待企業(yè)的人權(quán)政策機(jī)制，而應(yīng)在積極利用這一機(jī)制的同時(shí)，克服其局限，使其與企業(yè)的管理能力和商業(yè)目標(biāo)相匹配，也使其與國(guó)家的政策目標(biāo)以及企業(yè)所及社區(qū)的社會(huì)發(fā)展目標(biāo)相一致，應(yīng)當(dāng)“堅(jiān)持平等互信、包容互鑒、合作共贏、共同發(fā)展的理念，推動(dòng)全球人權(quán)治理朝著更加公平公正合理包容的方向發(fā)展”，以達(dá)致各方均能感受到的人權(quán)治理成果。
(二)中國(guó)業(yè)界需要提高對(duì)企業(yè)人權(quán)政策的理解和運(yùn)用
對(duì)于已經(jīng)完全融入全球產(chǎn)業(yè)鏈的中國(guó)企業(yè)而言，遵守國(guó)際供應(yīng)鏈上的工商業(yè)習(xí)慣規(guī)則，借鑒國(guó)際上的已有優(yōu)秀實(shí)踐并積極制定人權(quán)政策不可或缺。人權(quán)政策機(jī)制一方面能夠?qū)τ蛲獾钠髽I(yè)產(chǎn)生制衡，防止其他企業(yè)利用人權(quán)政策對(duì)同行業(yè)或同一供應(yīng)鏈的中國(guó)企業(yè)進(jìn)行單方面打壓。另外一方面，該機(jī)制的建立能夠促使中外跨國(guó)企業(yè)在同樣的思維方式和規(guī)則上談判，以達(dá)成行為方式上的合意，促進(jìn)商業(yè)合作。
在運(yùn)用人權(quán)政策的同時(shí)，中國(guó)企業(yè)應(yīng)當(dāng)注重規(guī)避人權(quán)政策可能會(huì)產(chǎn)生的反作用。首先，從社會(huì)發(fā)展目標(biāo)而言，企業(yè)在實(shí)施人權(quán)政策的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)將保護(hù)人權(quán)的理念深植于企業(yè)的每一個(gè)部門，“強(qiáng)化采購(gòu)、生產(chǎn)和技術(shù)支持等部門之間的協(xié)調(diào)”，以保護(hù)人權(quán)和促進(jìn)當(dāng)?shù)厣鐣?huì)發(fā)展為首要原則，基于不同的個(gè)案出發(fā)選擇具體的盡責(zé)機(jī)制，而非程序性地僵化適用人權(quán)規(guī)范。其次，企業(yè)應(yīng)當(dāng)重視與商業(yè)伙伴的人權(quán)盡責(zé)合作，致力于與上下游合作伙伴建立基于共同的人權(quán)價(jià)值和“共同但有區(qū)別的責(zé)任”模式的供應(yīng)鏈人權(quán)盡責(zé)機(jī)制，包括要求建立權(quán)利和義務(wù)均衡的商業(yè)交易體系，與合作伙伴“共擔(dān)責(zé)任與風(fēng)險(xiǎn)”，與供應(yīng)商加強(qiáng)人權(quán)盡責(zé)合作等。再者，從商業(yè)成本角度出發(fā)，業(yè)界應(yīng)當(dāng)考量如何在因人權(quán)實(shí)踐而提升經(jīng)營(yíng)成本的同時(shí)，讓企業(yè)在人權(quán)實(shí)踐中獲利。譬如，企業(yè)可以在同業(yè)間發(fā)起人權(quán)倡議，以達(dá)成一定程度上的人權(quán)成本公平；下游中國(guó)品牌商在選擇供應(yīng)商時(shí)可以傾向于人權(quán)績(jī)效較優(yōu)者，以達(dá)致商業(yè)能力與人權(quán)能力的正比效果。同一價(jià)值鏈的企業(yè)是人權(quán)責(zé)任與風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的共同體，而從更大的維度而言，企業(yè)還是人類命運(yùn)共同體的推動(dòng)者與承載者。由此，理解與運(yùn)用人權(quán)政策必然是企業(yè)發(fā)展不可或缺的基石。
?。簳詴煟褐袊?guó)紡織信息中心副總經(jīng)濟(jì)師、研究員，法學(xué)博士；傅蘭珂：上海交通大學(xué)法學(xué)院博士研究生。）
Abstract：In terms of fulfillment of the corporate responsibility to respect human rights，the United Nations Guiding Principles on Business and Human Rights set out requirements for the formulation of human rights policies and specify criteria for content and form.By examining the human rights policies of Fortune Global 500 companies in 2021，a clear practical trend，strong practical significance and theoretical influence on corporate human rights policies can be identified.From a practical perspective，the widespread application of international human rights norms to corporate human rights policies is becoming a universal corporate practice that incorporates both formulation and implementation mechanisms，and there are obvious differences in the application of international human rights norms by companies from different countries and industries.Meanwhile，these trends in corporate human rights policy practice reveal very important theoretical influence：The trend toward the privatization of human rights norms is breaking away from the traditional‘public law’theoretical basis of international human rights law；social norms，including international guidelines and industry norms，are moving towards ‘hard law’；the effect of domestic legislation on corporate human rights responsibility in other countries transcends national borders and suggests new theoretical possibilities for the extraterritorial extension of a country’s legal will.On the other hand，while corporate human rights policies may have become customary rules for international business，there are still many limitations and challenges to their application，which may also pose limitations to relevant practical trends and theoretical influence.In the final chapter of this paper，recommendations are made in the hope that the Chinese government and companies will pay attention to the significance of corporate human rights policies and improve their understanding and application of the policies to promote global human rights governance in a more equitable，just，reasonable and inclusive direction.
Keywords：Business and Human Rights；Global 500；Corporate Human Rights Policy；UN Guiding Principles on Business and Human Rights；International Human Rights Law
(責(zé)任編輯 陸海娜)
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